Gestion patrimoine profession libérale : notre méthode
La gestion patrimoine profession libérale nécessite une approche spécifique. En tant que médecin, avocat, architecte ou expert-comptable, vous faites face à des enjeux uniques : TMI élevée (30-45%), retraite 30-40% inférieure aux salariés, revenus variables, absence de protection sociale automatique.
🎯 Notre méthode en 4 piliers
Défiscalisation immédiate
Madelin (jusqu’à 76 000€ déductibles), LMNP (0€ impôt loyers), déficit foncier. Économie : 10 000€-30 000€/an.
Préparation retraite
Compenser retraite faible. Madelin + SCPI + assurance-vie. Objectif : 3 000€-5 000€/mois revenus complémentaires.
Revenus complémentaires
Diversifier sources revenus. SCPI (4-6%), LMNP (loyers), dividendes. Sécuriser train de vie.
Transmission optimisée
Assurance-vie (152 500€/bénéficiaire hors succession), donations, démembrement. Protéger famille.
💡 La gestion patrimoine profession libérale chez Aeternia Patrimoine = approche globale et cohérente sur 20-30 ans, pas produits isolés.
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Pourquoi choisir un expert en gestion patrimoine profession libérale ?
Un conseiller généraliste ne suffit pas. La gestion patrimoine profession libérale exige une expertise pointue sur vos problématiques spécifiques.
🎯 Ce qu’un expert PL vous apporte
✅ Connaissance fiscalité spécifique
Madelin (plafonds BNC), LMNP (amortissement), 2035 (BNC), cotisations déductibles. Économie : 15 000€-30 000€/an vs conseiller généraliste.
✅ Compréhension enjeux retraite
Retraite PL = 30-40% inférieure salariés. Expert PL anticipe, compense (Madelin, SCPI, LMNP). Objectif : maintenir train de vie.
✅ Stratégies transmission adaptées
Clientèle, parts SCM/SCP, immobilier pro/perso. Transmission complexe. Expert PL structure (holding si SEL, donations, assurance-vie).
✅ Réseau spécialisé (avocats, experts-comptables PL)
Coordination avec vos conseils habituels. Langage commun. Compréhension métier (contraintes, opportunités).
📊 Différence expert PL vs généraliste
| Économie fiscale annuelle | +15 000€-25 000€ |
| Optimisation retraite | +500 000€ capital |
| Transmission optimisée | -200 000€ droits |
| Valeur ajoutée sur carrière | +700 000€+ |
Optimisation fiscale profession libérale 2026
L’optimisation fiscale profession libérale est cruciale : avec TMI 30-45%, chaque euro compte. Voici les 4 leviers les plus puissants en 2026.
1️⃣ Loi Madelin : jusqu’à 76 000€ déductibles
Le levier #1 pour optimisation fiscale profession libérale.
- Déduction BNC : 10% revenus + 15% entre 1 et 8 PASS
- BNC 120 000€ → Versement 22 000€ → Économie 9 020€ (TMI 41%)
- Sur 20 ans : 180 400€ économisés + capital retraite 550 000€
💡 ROI exceptionnel : Coût net 12 980€ pour 22 000€ investis (après défiscalisation)
2️⃣ LMNP : 0€ d’impôt sur loyers pendant 10-15 ans
Optimisation fiscale profession libérale via immobilier.
- Amortissement bien + mobilier = loyers non imposés
- Studio 180 000€ → Loyers 10 200€/an → Économie fiscale 4 182€/an (TMI 41%)
- Sur 15 ans : 62 730€ d’impôts économisés
3️⃣ Déficit foncier : déduction 10 700€/an
Travaux déductibles du revenu global (BNC).
- Rénovation bien locatif : 10 700€ max/an déductibles BNC
- TMI 41% : Économie 4 387€/an
- Idéal pour années à fort BNC
4️⃣ Assurance-vie : transmission optimisée
Hors succession, fiscalité réduite.
- 152 500€/bénéficiaire hors succession (versements avant 70 ans)
- Transmission 600 000€ à 4 enfants = 0€ droits (vs 100 000€ succession classique)
- Clause bénéficiaire optimisée (conjoint + enfants)
Cumul optimisations :
20 000€-50 000€/an d’économies fiscales
Pour un médecin/avocat BNC 120 000€-200 000€
Investissement immobilier profession libérale
L’investissement immobilier profession libérale combine défiscalisation immédiate et constitution patrimoine. Deux stratégies complémentaires.
🏠 Stratégie 1 : LMNP (Loueur Meublé)
✅ Avantages pour PL :
- Amortissement : 0€ impôt loyers 10-15 ans
- Rendement brut : 5-7% (meublé étudiant/senior)
- Effet levier crédit (capacité emprunt PL forte)
- Revenus complémentaires non imposés
💰 Exemple : Studio Bordeaux 180 000€ → Loyers 850€/mois → 0€ impôt pendant 12 ans = 50 000€ économisés
🏢 Stratégie 2 : SCPI (Pierre-Papier)
✅ Avantages pour PL :
- Zéro gestion (pas de temps perdu)
- Diversification (50-200 immeubles)
- Ticket entrée : dès 1 000€ (vs 150 000€+ locatif direct)
- Via assurance-vie : fiscalité optimisée (capitalisation)
💰 Exemple : 100 000€ SCPI (5%) → 5 000€/an revenus → Capitalisés dans AV = 0€ impôt immédiat
🎯 Quelle stratégie pour vous ?
| Si BNC > 150 000€ + TMI 41-45% | → LMNP (défiscalisation max) |
| Si BNC 80-150 000€ + manque temps | → SCPI (zéro gestion) |
| Si patrimoine > 300 000€ | → LMNP + SCPI (combinaison) |
Anticipez votre retraite et sécurisez vos revenus
En tant que travailleur indépendant ou profession libérale, vous êtes directement concerné par la préparation de la retraite et la protection sociale. Chez Aeternia Patrimoine, nous réalisons un bilan patrimonial complet pour définir la stratégie patrimoniale la plus adaptée à votre statut de TNS (Travailleur Non Salarié). Nous vous conseillons notamment sur les dispositifs permettant d’anticiper la baisse de revenus à la retraite, comme le Plan Épargne Retraite (PER) ou encore l’assurance-vie. Notre objectif : vous aider à constituer un capital solide, générer des revenus complémentaires et assurer la transmission de votre patrimoine à long terme, tout en tenant compte de votre situation fiscale et familiale.
Optimisez votre fiscalité et votre prévoyance
Les professions libérales font souvent face à une pression fiscale importante et à une couverture sociale moins étendue que celle des salariés. Aeternia Patrimoine vous accompagne dans l’analyse de vos contrats Madelin, l’étude de vos besoins en prévoyance et la mise en place de solutions pour diminuer votre fiscalité (épargne salariale, investissements immobiliers, déductions des versements sur un PER, etc.). Nous vous proposons des préconisations sur mesure, allant de la sélection de SCPI au démembrement de propriété, afin de vous permettre d’épargner efficacement et de protéger à la fois vos proches et votre activité professionnelle.
